‘Hadiah’ Tahun IRS

Minggu ini, Gail menyarankan bahwa EE Binding ada bersama anak -anak Anda dan menawarkan Anda kartu untuk menghitung pajak turnover tahunan Anda.

Gail,

Saya mencari putri saya yang berusia 12 tahun di 529. Saya belum melakukannya sampai saat ini karena tanggal kedaluwarsa 2010 (saya punya akun UGMA sebagai gantinya). Namun, saya baru -baru ini mengetahui bahwa negara saya memungkinkan kami untuk mengambil pengurangan pajak $ 2.000 untuk uang di akun 529.

Saya tahu bahwa efek tabungan dapat digunakan untuk pengeluaran universitas (bunga adalah bebas pajak) pada peringatan (setelah tahun 1989 obligasi dan tingkat pendapatan, saya pikir, saya juga harus mengajukan pajak dalam pengajuan yang sudah menikah). Saya juga tahu bahwa obligasi digulung dalam 529 pajak -bebas (dibayar dan diinvestasikan). Yang tidak saya ketahui adalah jika pembatasan pendapatan dan pengajuan yang sama berlaku untuk tujuan pajak?

Melalui rencana pembelian otomatis dari bisnis, kami telah membeli banyak efek tabungan selama bertahun -tahun dengan harapan menggunakan hasil untuk universitas. Namun, karena pajak negara dan tingkat pendapatan kami, manfaat pajak dari penggunaan efek tabungan untuk universitas hilang. Atau apakah kita masih memiliki opsi ini yang tersedia dengan menggulung hipotek EE -menghemat di 529 dan kemudian menggunakan pengembalian untuk universitas?

Terima kasih atas bantuannya!

Iodi

Dear Jodi –

Saya dapat melihat bahwa Anda telah melakukan banyak pekerjaan rumah tentang ini! Seperti yang Anda pahami dengan jelas, kami menyimpan hubungan mungkin merupakan cara yang menarik untuk menabung untuk pelatihan universitas yang bergantung, tetapi seperti yang saya tulis awal tahun ini, Anda praktis memerlukan gelar master untuk menghindari lubang menunggu Anda jika Anda tidak mengikuti aturan.

Singkatnya, Anda dapat menghindari membayar pajak atas bunga yang diperoleh untuk biaya tabungan AS yang digunakan untuk membayar biaya pendidikan tinggi (sekolah dan sekolah dasar):

—Sektanya adalah seri hipotek atau “i” yang dibeli setelah 1989;

—Kem. Efeknya setidaknya berusia 24 tahun ketika efeknya dibeli;

– Mereka terbiasa membayar biaya universitas dari pemilik efek, pasangannya atau dependen (yang diklaim pada pengembalian pajak penghasilan Anda);

—Petoran itu digunakan untuk biaya “memenuhi syarat” untuk pendidikan tinggi. Ini termasuk pengajaran dan biaya, tetapi (tidak) kamar dan piring;

—Kau menguangkan efek selama tahun yang sama saat Anda masuk ke dalam biaya;

– Anda memenuhi batas pendapatan.

Menurut Steve Meyerhardt di Biro Perbendaharaan Utang Pemerintah, Anda ‘dimodifikasi’ pendapatan bruto yang diadaptasi (MAGI) yang diperhitungkan. (Ini adalah AGI Anda dengan barang -barang tertentu yang ditambahkan lagi. Kunjungi http://www.publicdebt.treas.gov/sav/sbedfaq2.htm Untuk informasi lebih lanjut.) Batas pendapatan 2004 adalah:

Menikah dengan pengarsipan bersama (atau) janda kualifikasi (ER) magi

Bunga benar -benar dikecualikan: $ 89, 750

Bunga dikecualikan sebagian: $ 89.751- 119.750

Semua status pengarsipan lainnya

Bunga benar -benar dikecualikan: $ 59.850

Bunga sebagian dikecualikan: $ 59.851- 74.850

Pengembalian efek tabungan yang memenuhi syarat dalam Rencana Tabungan Bagian 529 juga digunakan sebagai ‘memenuhi syarat’ dan bebas pajak, asalkan Anda memenuhi persyaratan lainnya.

Ini tangkapannya. Menurut Meyerhardt, apakah Anda membayar efek untuk membayar biaya universitas atau untuk membiayai paket 529, Anda harus memenuhi batas pendapatan yang sama.

Karena Anda tidak akan melarikan diri untuk membayar pajak penghasilan atas pengembalian hipotek (kecuali jika penghasilan Anda turun), Anda dapat menggigit peluru, membayar obligasi dan menginvestasikan hasil dalam paket 529 di mana ia dapat tumbuh bebas pajak tanpa batas pendapatan, atau 2) menahannya ke obligasi dan membayarnya ke universitas. Pada saat itu, tentu saja, mereka akan mengumpulkan lebih banyak bunga, sehingga akun pajak Anda akan lebih tinggi.

Bahkan, saya akan pergi opsi 1 kecuali Anda adalah tipe orang yang hanya bisa tidur di malam hari jika uang mereka mendapat pengembalian ‘dijamin’. Selain itu, pengurangan pajak negara bagian yang Anda dapatkan dapat memberikan kompensasi lebih dari pajak penghasilan tambahan yang Anda berutang. Tetapi dengan hanya 5-6 tahun sebelum Anda harus menarik uang ini, saya akan memilih bauran investasi yang relatif konservatif dalam 529.

Semoga sukses,

Malam

Pembaca yang budiman,

Tepat pada waktunya untuk liburan, publikasi IRS telah tiba 600!

Awal bulan ini saya memberi tahu Anda bahwa Anda sekarang memiliki pilihan antara pengurangan pajak penghasilan negara bagian dan lokal Anda atau negara pajak penjualan Jika UU menghitung pajak penghasilan federal.

Ini adalah hadiah untuk orang -orang yang tinggal di negara -negara yang tidak memiliki pajak penghasilan: Alaska, Florida, Nevada, Dakota Selatan, Texas, Washington dan Wyoming. Tetapi jika Anda tinggal di salah satu dari 43 negara bagian lainnya dan tidak membayar banyak pajak atas pendapatan pemerintah, Anda juga bisa mendapatkan pengurangan yang lebih besar dengan menggunakan nomor pajak turnover.

Karena kami tidak tahu bahwa undang -undang ini akan menerima, kebanyakan dari kita belum menyimpan tanda terima pajak penjualan kita sejak yang pertama tahun ini. Di sinilah publikasi masuk. Layanan Pendapatan Internal telah bekerja tabel untuk setiap negara bagian yang memperkirakan kemungkinan jumlah pajak turnover yang Anda bayar tahun ini. Jumlah ini didasarkan pada “total pendapatan yang tersedia” Anda (yang mencakup pendapatan kotor khusus Anda, ditambah bunga bebas pajak, manfaat veteran, pembayaran pertempuran yang tidak terkalahkan dan remunerasi pekerja).

Jika Anda telah membeli barang ‘tiket besar’ seperti mobil, perangkat besar, furnitur, garasi atau kapal, pajak turnover yang Anda bayar untuk ini ditambahkan ke jumlah pajak umum yang Anda dapatkan dari peta.

Jika Anda biasanya menerima paket Formulir 1040 dari IRS, Pub. 600 akan dimasukkan. Jika Anda terbakar tentang sepak bola atau penjualan setelah liburan, Anda dapat mengunduhnya dari situs web IRS: http://www.irs.gov

Ada lembar kerja sederhana (mempercayai saya- Anda hanya perlu mengisi 7 ruang) yang dapat membantu Anda memutuskan apakah Anda akan mendapatkan pengurangan yang lebih besar dari menggunakan pendapatan pemerintah atau pajak turnover Anda. Anda mungkin terkejut.

Ini terutama benar jika Anda telah membangun atau memodelkan rumah tahun ini. Jika Anda telah membayar langsung untuk bahan konstruksi (sebagai lawan dari pembayaran pembangun), Anda mungkin menemukan bahwa pajak turnover tahunan Anda melebihi pajak penghasilan Anda.

Semoga ini membantu!

Malam

Jika Anda memiliki pertanyaan untuk Gail Buckner dan kolom U $ Matters, kirimkan ke Money [email protected] Seiring dengan nama dan nomor telepon Anda.

Gail Buckner dan Foxnews.com menyesal bahwa semua surat tidak dapat ditangani dan bahwa beberapa dapat digabungkan untuk sepenuhnya membahas topik sepenuhnya.

Gunakan fitur “pencarian” baru kami: Ketuk ke “Buckner” untuk mengakses kolom Gail dari Gail, dan Anda bisa mendapatkan semua kolom $ Matters Anda sejak April 2001.

Pandangan yang diungkapkan dalam artikel ini adalah pandangan Ms. Buckner atau komentator individu. Anda harus berkonsultasi dengan penasihat keuangan Anda sendiri untuk mendapatkan nasihat tentang keadaan keuangan spesifik Anda. Artikel ini hanya untuk informasi dan bukan tawaran penjualan reksa dana atau investasi lainnya.